第十一節(jié) 信用證（中）
上一節(jié)我們了解了信用證的基本原理、信用證對出口商安全收款的保障，以及信用證“不符點(diǎn)”導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)等。不少初涉外貿(mào)的江浙閩粵工廠對信用證操作多有誤解。要么過于迷信，覺得只要外商開立了信用證就萬事大吉，對“不符點(diǎn)”沒有足夠的警惕，遭到拒付才慌了神；要么反過來完全不相信信用證---特別是吃過幾次不符點(diǎn)拒付的虧以后，死守“款到發(fā)貨”的規(guī)程，結(jié)果失去了很多交易機(jī)會。這兩種極端觀念都是由于不了解信用證運(yùn)作特點(diǎn)而導(dǎo)致的。通過前一節(jié)的學(xué)習(xí)，我們可以得知，一份“可*”的信用證，只要不出現(xiàn)不符點(diǎn)，基本上與真金白銀無異。
而“可*”與否，最基本的衡量標(biāo)準(zhǔn)有三個(gè)：知名大銀行開立、單證要求合理可行、無“軟條款”。
知名大銀行開立
知名大銀行開立，這一點(diǎn)比較好理解：既然信用證的原理就是“銀行做中間擔(dān)保人”，那么首先這個(gè)擔(dān)保人就要可*。與國內(nèi)銀行不同，國外的銀行很多都是私營的，規(guī)模有大有小，其信用度自然良莠不齊。且不說有一夜間倒閉關(guān)門的，厚顏無恥與客戶（信用證申請人）勾結(jié)，設(shè)圈套坑害出口商的也不乏其例。而知名的大銀行因?yàn)闅v史悠久，講究信譽(yù)，在信用證操作上基本能做到公平合理，對買賣雙方的服務(wù)也比較周到。
一般說來，歐洲北美等發(fā)達(dá)國家的銀行信譽(yù)較好，因?yàn)闅W美國家市場經(jīng)濟(jì)體制健全，金融監(jiān)管也相對較為完善。外貿(mào)中最為常見的知名銀行有花旗銀行(Citibank)、
巴黎國民銀行（Banque Nationale de Paris）、大通曼哈頓銀行（Chase Manhattan Bank）、德意志銀行（Deutsche
Bank）、匯豐銀行（Hongkong and Shanghai Banking Corp）等等。在網(wǎng)上不難查找到世界排名前100位的銀行名稱，可以直接以銀行名稱為關(guān)鍵字在Google中進(jìn)行搜索,看看客戶的開證行是否在名單之列。另外查證銀行信譽(yù)還有一個(gè)小技巧，比如根據(jù)開證行所在國家地區(qū)，去查閱中國駐該國的大使館官方網(wǎng)站。網(wǎng)站上偶爾會介紹該國主要銀行（多半在經(jīng)濟(jì)商務(wù)參贊處網(wǎng)頁，或當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)概況欄目）。如果有此一家，那么多少
可以放心一點(diǎn)點(diǎn)。比如中國駐泰國大使館商務(wù)參贊處網(wǎng)站對于泰國商業(yè)銀行的介紹：
http://th.mofcom.gov.cn/aarticle/jmjg/zwjrjg/200305/20030500091780.html
至于中國駐世界各國大使館的網(wǎng)站，則可先到中國外交部官方網(wǎng)站：
http://www.fmprc.gov.cn/chn/wjb/zwjg/default.htm，再按圖索驥。題外話,其實(shí)咱們駐各國大使館的商務(wù)參贊處網(wǎng)頁是個(gè)好東西,里面常有各國的經(jīng)濟(jì)概況信息,外貿(mào)法令法規(guī)，甚至企業(yè)商號名錄等等，抽時(shí)間去轉(zhuǎn)悠一下,不無裨益。
信用證開證行如此重要，因此外貿(mào)中當(dāng)與客戶協(xié)商采用信用證結(jié)算時(shí),通常都會預(yù)先聲明"信用證應(yīng)經(jīng)由知名銀行開立"。不過東南亞、非洲、南美洲等地區(qū)的客商，有時(shí)確實(shí)無法經(jīng)由知名銀行開立信用證的，為促進(jìn)交易，實(shí)在不行的時(shí)候咱們也能接受雜牌小銀行的信用證，條件是“經(jīng)保兌（confirmed）”。保兌的意思，是無名小銀行開立信用證以后，由另一家可*些的銀行再做擔(dān)保。這個(gè)“再擔(dān)保”的銀行就叫做保兌行（Confirming Bank）。假如小銀行賴賬不履行其應(yīng)盡責(zé)任，則保兌行須替它背黑鍋。保兌行通常由第三方知名銀行，或者通知行（也就是咱們這邊的銀行）來擔(dān)當(dāng)---實(shí)際操作中多半是通知行做保兌行。當(dāng)然，銀行做保兌是要收費(fèi)的（各銀行視情形不同保兌費(fèi)數(shù)額不等，以總金額0.2%為常見，具體數(shù)額可事先征詢咱們的銀行），通常由出口商承擔(dān)。這增加了交易成本，但至少解決了出口商不信任進(jìn)口商開證行的矛盾。要求保兌的，事先跟客戶聲明“信用證須加具保兌”即可，無其它特別操作。加具了保兌的信用證，會有相應(yīng)的”congfirmed”條款。不過要注意，“保兌”指的是在單據(jù)無瑕疵而開證行不履行責(zé)任的情形下由保兌銀行承擔(dān)付款，而并不是說有了保兌就“
天下無賊”----不符點(diǎn)導(dǎo)致的拒付，保兌行可不會理睬哦。
是否做保兌完全依據(jù)咱們自己的權(quán)衡判斷，畢竟這是一個(gè)求穩(wěn)妥的法子，而并非絕對必要。
單證要求合理可行
所謂“單證要求合理可行”，指的是信用證中要求的單據(jù)，特別是由第三方機(jī)構(gòu)如商檢局、貨代等出具的單據(jù)，咱們是否都能按時(shí)、按量取得。曾見過一個(gè)案例，信用證要求出具“一正三副的普惠制證明”，業(yè)務(wù)員審核的時(shí)候不加思索地接受了，可實(shí)際上咱們的普惠制證明一般只能出具一正兩副。另一個(gè)案例教訓(xùn)是關(guān)于時(shí)間的：信用證要求船期后5日內(nèi)寄交副本提單，10日內(nèi)交單銀行，而客戶指定了香港的貨代，香港貨代則要求先港幣支付雜費(fèi)，到帳后才肯出提單。實(shí)際操作時(shí)因?yàn)橥鈪R支付、提單寄交內(nèi)地城市等因素，根本無法在5天內(nèi)取得提單。因?yàn)槭孪葲]有與香港貨代溝通，業(yè)務(wù)員出貨制單時(shí)候手忙腳亂險(xiǎn)象環(huán)生。此外，信用證對單據(jù)的要求往往還細(xì)致到語句表述，碰到這類對詞句有特別具體要求的單據(jù)，沒有十足把握的，最好事先向單據(jù)出具方咨詢，確認(rèn)是否能按要求繕制。如果這一點(diǎn)有疏漏，到時(shí)候不能完全依照信用證要求來出具單證，勢必產(chǎn)生不符點(diǎn)，信用證的可*性就大打折扣了。
破解“軟條款”
“軟條款”是外貿(mào)的一個(gè)行話，泛指咱們上一節(jié)提到的“陷阱條款”?！败洍l款”本身沒有很嚴(yán)密的定義，識別和界定“軟條款”需要積累經(jīng)驗(yàn)。我們知道，信用證一經(jīng)開出，就是賣方交貨、買方付款的依據(jù)和保障。信用證的種類雖多，但實(shí)際操作中最穩(wěn)妥可行的就是“不可撤銷即期信用證”。道理很簡單，如果信用證可以隨便撤銷的話，賣方辛苦備妥貨物，買方一句“撤銷”，咱就傻眼啦，這樣的信用證有什么意義？
同理，信用證一經(jīng)確立，買方就不能任意干涉阻撓賣方履行信用證。而“軟條款”就是破壞這一基礎(chǔ)的條款，通過“軟條款”，買方可以耍手段使信用證在某種程度上失去“不可撤銷”的性質(zhì)，或迫使賣方無法履行信用證。買方惡意設(shè)置“軟條款”的用意，多半是轉(zhuǎn)嫁市場風(fēng)險(xiǎn)。我們知道，外貿(mào)交易周期長，市場變動也大，如果到時(shí)候行情不好，買方就利用軟條款破壞已經(jīng)開立的信用證，達(dá)到毀約或逼迫賣方降價(jià)的目的。
舉例：信用證中規(guī)定“貨物付運(yùn)前須經(jīng)買方檢驗(yàn)并出具檢驗(yàn)報(bào)告”。乍看沒什么，驗(yàn)貨么合情合理?？墒堑綍r(shí)候如果買方拖延時(shí)間遲遲不出具這個(gè)“檢驗(yàn)報(bào)告”，出口商就無法在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)（通常信用證會規(guī)定在發(fā)貨后十幾天內(nèi)）集齊全套單據(jù)交給銀行，自然就產(chǎn)生了重大不符點(diǎn)
，買方有權(quán)拒付。銀行并不會追究到底是哪一方導(dǎo)致單據(jù)遲誤，只依據(jù)單據(jù)作出處理，吃虧的是出口商。
又如：“船期航線由開證申請人（即買方）通知，隨附買方航線確認(rèn)”。同理，如果買方遲遲不做通知，信用證就無法順利履行，變相成為了一份可由買方隨意撤銷的信用證。
再如：“正本提單之一直接寄交申請人（即買方）”。這也不奇怪，對于日本韓國東南亞這些國家，貨物幾天可抵達(dá)，而單證則往往需要十幾天才交到銀行，會耽誤客戶提貨的?？蛇@樣一來，客戶正本提單在手，無需通過銀行付款就能徑行提走貨物。到時(shí)候再隨便挑刺，輕微不符點(diǎn)也嚷嚷著拒付，咱們就面臨錢貨兩空的危險(xiǎn)---特別是開證行與客戶勾結(jié)的情形下。
所以，一個(gè)“軟條款”就足以毀掉一份信用證。有“軟條款”的信用證，銀行一般都不接受此信用證抵押貸款的，可見其危害。
識別信用證“軟條款”有兩個(gè)訣竅：一是確?？蛻魶]有付款取得單證之前（行話叫贖單）無法提貨。“提單徑交買方”之類的顯然就是軟條款了；二是確?！爸茊尾磺笕恕?，確切地說是“不求客戶”，也就是信用證中不要規(guī)定由買方簽署出具什么單證，所有的單證，都有咱們出口商自己繕制，或由官方機(jī)構(gòu)，或貨運(yùn)公司出具。凡是違反這一點(diǎn)的，均可視為軟條款，比如“買方檢驗(yàn)報(bào)告”、“買方裝運(yùn)通知”等等。
識破了軟條款，就要據(jù)理力爭，或采取變通手段，讓客戶取消該條款。比如上面提及的“正本提單徑交客戶”，就可以改為副本提單交客戶，讓客戶屆時(shí)以銀行擔(dān)保的形式先行提貨，而一旦如此操作，基本上就等同于無條件承諾付款了，兩全其美。
當(dāng)然，也不是說見到“軟條款”一概槍斃--事實(shí)上也做不到。特別是一些國際知名的大買家，在其信用證中多見軟條款，其目的一則牽制出口商，二則便于自身管理。這些軟條款往往也是不容更改磋商的“霸王條款”，咱們?yōu)榍蟀l(fā)展也多半會忍氣吞聲。不過既然是大買家，好歹也講些信用，風(fēng)險(xiǎn)比雜牌買家略微小一點(diǎn)。其中的進(jìn)退取舍，就*各位同行自己掂量了。但只要出現(xiàn)軟條款，都要格外謹(jǐn)慎。
客戶同意采用信用證結(jié)算了，咱們就把銀行資料給客戶。客戶就會通過他的銀行開出信用證，傳遞到咱們的銀行。咱們的銀行接到信用證以后，會通知咱們，讓咱們審核信用證條款。有異議的，通過銀行把信用證退回去修改；無異議的，接受信用證并按時(shí)履行。所以，審核信用證的環(huán)節(jié)很重要，也是個(gè)硬功夫。前面咱們破費(fèi)周章地扎實(shí)了解信用證知識就是個(gè)鋪墊。下一節(jié)，我們將專門學(xué)習(xí)如何看懂信用證以及審核信用證的快速入門法。
