德國(guó)是信用經(jīng)濟(jì)高度發(fā)達(dá)的國(guó)家。商業(yè)信貸、貸款買房購(gòu)車、郵購(gòu)商品、分期付款和信用卡支付等信用消費(fèi)在社會(huì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和日常生活中十分普遍。盡管商業(yè)欺詐、個(gè)人偷稅漏稅等現(xiàn)象屢見不鮮，但總體而言德國(guó)社會(huì)的誠(chéng)信度還是很高的。這主要得益于德建立了一套相對(duì)完善的社會(huì)信用制度和管理體系。該體系將各種與信用相關(guān)的社會(huì)力量結(jié)合起來(lái)，共同促進(jìn)社會(huì)信用的完善與發(fā)展，制約和懲罰失信行為，從而保障社會(huì)秩序和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行和發(fā)展。
一、德國(guó)信用管理的法律及基本內(nèi)容
信用法律的確立與健全是社會(huì)信用制度及管理體系建立和實(shí)施的保障。德迄今還沒有一部專門的信用管理法，有關(guān)信用管理的法規(guī)散見于商法、民法、信貸法和數(shù)據(jù)保護(hù)法等法律法規(guī)中。主要規(guī)定包括以下方面：
(一) 規(guī)范信用信息公開的法律
德《商法典》（HGB）規(guī)定，成立公司必須在地方法院以公開可信的形式，即通過(guò)公證進(jìn)行商業(yè)登記注冊(cè)，以載入商業(yè)登記簿。商業(yè)登記包括公司法律形式、工商注冊(cè)號(hào)、公司地址、注冊(cè)資本、法人代表、主要股東、營(yíng)業(yè)范圍等內(nèi)容。商業(yè)登記簿可公開查閱。
德《特定企業(yè)與企業(yè)集團(tuán)賬目公布法》對(duì)超過(guò)一定規(guī)模的企業(yè)如何公布賬目作了明確的規(guī)定。凡符合下列三個(gè)條件中的兩個(gè)的企業(yè)有義務(wù)在做年終決算報(bào)表日后的第3天首次公開賬目。這三個(gè)條件是：
1.年終決算報(bào)表中的資產(chǎn)總額超過(guò)6500萬(wàn)歐元；
2.年?duì)I業(yè)額超過(guò)1.3億歐元；
3.員工總數(shù)超過(guò)5000人。
德《破產(chǎn)條例》規(guī)定，企業(yè)破產(chǎn)必須到當(dāng)?shù)仄飘a(chǎn)法院申請(qǐng)。該條例對(duì)企業(yè)和消費(fèi)者破產(chǎn)的條件、過(guò)程做了明確的規(guī)定。破產(chǎn)申請(qǐng)經(jīng)破產(chǎn)法院審核批準(zhǔn)后即進(jìn)入破產(chǎn)程序，法院將破產(chǎn)企業(yè)或消費(fèi)者列入破產(chǎn)目錄（Insolvenzverzeichnis），并予公布。聯(lián)邦各州須建立各自的破產(chǎn)目錄中心。
德《民事訴訟條例》(ZPO)第915條對(duì)債務(wù)人名單（Schuldnerregister）的建立、公布和銷毀作了明確的規(guī)定。無(wú)償還能力者可到地方法院做代替宣誓的保證（eidesstattliche Versicherung，簡(jiǎn)稱EV），地方法院將此記錄在債務(wù)人名單內(nèi)，并在全德范圍內(nèi)予以公布。有關(guān)個(gè)人信用的負(fù)面記錄將保留3年。作了EV的消費(fèi)者3年內(nèi)無(wú)權(quán)享受銀行貸款、分期付款和郵購(gòu)商品等信用消費(fèi)。
(二) 保護(hù)個(gè)人隱私的法律
德保護(hù)個(gè)人隱私的法律主要有《聯(lián)邦數(shù)據(jù)保護(hù)法》、《信息和電信服務(wù)法》及1998年10月生效的《歐盟數(shù)據(jù)保護(hù)指南》。上述法律對(duì)個(gè)人數(shù)據(jù)的獲取、儲(chǔ)存、使用、傳播等方面都有嚴(yán)格的規(guī)定。征信機(jī)構(gòu)必須公正、合理地收集消費(fèi)者和企業(yè)的信用資料。消費(fèi)者有權(quán)了解征信機(jī)構(gòu)收集、保存的本人信用資料。數(shù)據(jù)處理單位的工作人員有保密的義務(wù)，只有在法律允許或經(jīng)用戶同意的情況下，有關(guān)公司才能提供用戶的信用數(shù)據(jù)。禁止在消費(fèi)者信用報(bào)告中公開消費(fèi)者收入、銀行存款、生活方式和消費(fèi)習(xí)慣、超過(guò)法定記錄期限的公共記錄中的負(fù)面信息等。
(三) 規(guī)范催賬程序的法律
2000年5月1日生效的德《反不道德支付法》(Gesetz gegen schlechte Zahlungsmoral)規(guī)定，客戶在收到賬單30天后或在賬單規(guī)定的付款截止日后30天仍未付款，債權(quán)人可加收超過(guò)銀行貸款利率5%的滯納金。如客戶在收到連續(xù)3次催賬警告后仍置之不理，債權(quán)人可向地方法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。
(四)關(guān)于信用監(jiān)督的法律規(guī)定
德《信貸法》(KWG)規(guī)定，德聯(lián)邦銀行和聯(lián)邦金融服務(wù)監(jiān)管局(BaFin)負(fù)責(zé)對(duì)銀行與金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督與管理。聯(lián)邦銀行是唯一具有對(duì)金融機(jī)構(gòu)行使統(tǒng)計(jì)權(quán)力的機(jī)構(gòu)，各類金融機(jī)構(gòu)須每月向聯(lián)邦銀行報(bào)送包括信貸業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)在內(nèi)的各類統(tǒng)計(jì)報(bào)表。聯(lián)邦銀行通過(guò)建立“信貸登記中心”的信息共享機(jī)制控制銀行業(yè)內(nèi)部的信用風(fēng)險(xiǎn)。
德《聯(lián)邦數(shù)據(jù)保護(hù)法》規(guī)定，德聯(lián)邦內(nèi)政部負(fù)責(zé)國(guó)家秘密保護(hù)工作的指導(dǎo)、監(jiān)督和管理。聯(lián)邦政府及各州政府均須設(shè)立個(gè)人數(shù)據(jù)保護(hù)監(jiān)管局，負(fù)責(zé)對(duì)掌握個(gè)人數(shù)據(jù)的政府機(jī)構(gòu)和信用服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)。
